УСН расходы - Анализ состояния налогового учета

Тема в разделе "Бухгалтерский, налоговый и кадровый учет", создана пользователем Наталин, 26 мар 2014.

  1. TopicStarter Overlay
    Наталин
    Offline

    Наталин Опытный в 1С

    Регистрация:
    4 авг 2011
    Сообщения:
    91
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Всем добрый день.
    Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.56.3)
    В течение года были удержания из зарплаты и соответственно перечисления по исполнительному листу. Перечисляла платежками с видом операции Прочее списание, а по сути , как я понимаю, это должно попадать в расходы как оплата труда
    При формировании отчета Анализ состояния налог. учета по УСН при открытии сегмента Оплата труда обнаружила, что на сумму исполнительных там и получился остаток, хотя по 70 счету его нет.
    Кто как выходит из такой ситуации? Я вижу один выход - делать перечисления по исполнительному с видом операции Оплата труда, только опять же это ведомость создавать для такой платежки...
    Прошу помощи.
    Спасибо.
  2. koshak
    Offline

    koshak Опытный в 1С

    Регистрация:
    28 май 2009
    Сообщения:
    57
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Добрый день, не знаю, нашли ли решение проблемы, но все же подскажу. При УСН расчеты с персоналом должны вестись документами с соответствующим видом операции, т.е. в вашем слечае это "Перечисление заработной платы". В платежке по выплате заработной платы должна быть указана ведомость на выплату заработной платы. Данная ведомость является фиктивным документом и не делает ни каких движений.

    Использование в усн платежек и кассовых документов с видом "Прочее" и указанием корр счета 70 является в корне не верным, т.к. в этом случае документ не делает движений по регистрам УСН, связанным с заработной платой. Так же в платежках с видом операции "Прочие" нет возможности автоматически подхватить принимаемую к учету часть ЗП и не принимаемую (например, больничный за счет ФСС). Ну и само собой сложность в анализе расходов УСН.

    Есть еще один секрет: если учет ЗП ведется во внешней программе (1С ЗУП), а начисления зп и налогов в 1С Бухгалтерию выгружаются документом "Отражение зарплаты в регл учете" и при этом учет ведется сводно по сотрудникам, то выгруженные данные по зарплате автоматически для целей УСН отражаться не будут. Для того, чтобы они отражались автоматически при проведении платежки или отражения в регл учете, нужно в параметрах учета 1С Бухгалтерия указать что учет ведется по каждому сотруднику отдельно, но для расчетов с персоналом использовать одного фиктивного сотрудника.
  3. TopicStarter Overlay
    Наталин
    Offline

    Наталин Опытный в 1С

    Регистрация:
    4 авг 2011
    Сообщения:
    91
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Огромное вам спасибо за участие. Всё так и делаю.

Поделиться этой страницей