УПП. Округление НДС по 68.02

Тема в разделе "Бухгалтерский, налоговый и кадровый учет", создана пользователем Sherry Djeanna, 12 авг 2015.

  1. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Пожалуйста, объясните с точки зрения бух.учета такой момент. Почему нет округления - как искать ошибки?

    В бухгалтерии задали вопрос, почему раньше при проведении док.Определение Финансовых результатов делалась проводка округление остатка по сч. 68.02 на сч. 99.09, а теперь ее нет.
    Полезла смотреть в конфу.
    На сколько я поняла, эта проводка делается если разница меньше рубля между :
    сч.68.02 (обороты Дт.-Кр) - (пересчет НДС из Книги Продаж - начисленный НДС из Книги Покупок)

    Если эта разница составляет больше 1 руб, то такая проводка не делается. У нас эта разница более 10 тыс. и 98 коп.
    Это ошибка или это норма? Если ошибка - то где смотреть, что анализировать бухгалтеру?
    Последнее редактирование: 12 авг 2015
  2. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Сравнила по бух.отчетам. суммы, которые участвуют в пересчете.

    В кредите сч.68,02 есть проводка на сч.19,05 - отдельной бух.операцией начисляется налог по товарам. В субконто сч.19 указан док. поступления, по которому есть проводка зачета аванса поставщику.

    Изюминка в том, что это Поступление из Беларуссии...
    Может быть это НДС должно как-то по другому в УПП начисляться?
    Вот из-за этого док. и рвет... Подскажите, правомерна ли была проводка бухгалтера 19,05-68.02 ?
    Последнее редактирование: 13 авг 2015
  3. nomad_irk
    Offline

    nomad_irk Гуру в 1С

    Регистрация:
    20 окт 2008
    Сообщения:
    7.548
    Симпатии:
    716
    Баллы:
    204
    Ручные бух. операции в данном случае - не нужны вообще. Необходимо избавится от этой бух операции и сформировать типовые документы для получения похожего результата.
  4. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Вопрос - какие? Бухгалтер не знает. Ему сказали делать именно бух.операцией.
    Автоматом, при проведении док.Поступления формируются только 41/60 и 60.01./60.02
    НДС при покупке из Беларусии должен быть выставлен к возмещению в течении 20 дней. Так как это сделать?
  5. nomad_irk
    Offline

    nomad_irk Гуру в 1С

    Регистрация:
    20 окт 2008
    Сообщения:
    7.548
    Симпатии:
    716
    Баллы:
    204
    Вообще существуют книги по ведению учета в УПП.

    Исходя из предоставленной вами информации:
    upload_2015-8-13_10-51-5.png
  6. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Спасибо, большое!
    А какая последовательность дальнейших действий еще нужна, что б все было правильно учтено в УПП - просто сформировать записи Кн.Пок?
    Последнее редактирование: 13 авг 2015
  7. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Получается такая последовательность. Получаем товар из Белоруссии.
    В этом случае должны быть сформированы следующие бухгалтерские записи:

    Дт 41 Кт 60 – оприходован товар;
    Дт 19 Кт 68 – отражена задолженность по уплате НДС по импорту из Белоруссии в бюджет;
    Дт 68 Кт 51 – уплачен НДС, начисленный при ввозе товара;
    Дт 68 Кт 19 – принят к вычету НДС, уплаченный по ввезенному товару.

    Если делать проводками, то не получается Округление НДС по 68.02 сч., т.к. получается Остаток Округления = сумме НДС по импорту
    Если делать док.Отражение НДС, то проводки 19/68 - нет, тогда зависает сумма оплаты на сч.68 (68/51)
    Последнее редактирование: 13 авг 2015
  8. nomad_irk
    Offline

    nomad_irk Гуру в 1С

    Регистрация:
    20 окт 2008
    Сообщения:
    7.548
    Симпатии:
    716
    Баллы:
    204
  9. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Спасибо за скрин. Увидела, какие параметры не установила.
    А разве нужен документ к возмещению НДС, а не к начислению, что б была проводка 19/68 ? Пожалуйста, распишите всё путешествие НДС при получении товара из Беларуссии...
    Получаем товар по НДС 0%, какими документами остальные проводки нужно делать? Док. отражение начисления НДС - нет возможности ввести 2-е субконто у сч.19.05. Нужно ли использовать как запись кн.продаж? Бухгалтер не включал эти суммы в кн.продаж. Если не использовать - то не появляются проводки.
    Я думала нужно было делать док. в последовательности :
    - Док. отражение начисления НДС 19/68
    - док. перечисления оплаты 68/51
    - Док. отражение к возмещению НДС 68/19

    но вот с кн. продаж не то, и все-таки не решается начальный вопрос с округлением в док. Определение фин.результатов. Дт. меньше на сумму НДС из Беларуссии...
    Последнее редактирование: 14 авг 2015
  10. nomad_irk
    Offline

    nomad_irk Гуру в 1С

    Регистрация:
    20 окт 2008
    Сообщения:
    7.548
    Симпатии:
    716
    Баллы:
    204
    Лично я не обладаю знаниями методологии учета НДС.

    У документов есть справка:
    upload_2015-8-14_11-34-13.png

    На многие вопросы можно найти ответы.
  11. TopicStarter Overlay
    Sherry Djeanna
    Offline

    Sherry Djeanna Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 июл 2015
    Сообщения:
    70
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Спасибо, nomad_irk.
    Но может быть кто-то тут все-таки владеет этими знаниями? ...

Поделиться этой страницей