8.х БП Суммы НУ Дт и Кт расходятся на сумму ндс

Тема в разделе ""1С:Бухгалтерия БП"", создана пользователем kotlovD, 11 мар 2013.

  1. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26

    Вложения:

  2. mialord
    Offline

    mialord Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    31 июл 2009
    Сообщения:
    5.398
    Симпатии:
    40
    Баллы:
    54
    Смотря когда, а так да, правильно
  3. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Дело в том, что Анализ состояния налогового учета сам же ругается на эту реализацию: Сумма БУ <> Сумма НУ + ПР + ВР

    причем эта беда только с услугами, с товарами все ок
  4. mialord
    Offline

    mialord Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    31 июл 2009
    Сообщения:
    5.398
    Симпатии:
    40
    Баллы:
    54
    о как я и не посмотрел, точно, на 91.01 не выполняется условие. Покажите скрин документа отгрузки
  5. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26

    Вложения:

    • screen.png
      screen.png
      Размер файла:
      395,1 КБ
      Просмотров:
      305
  6. mialord
    Offline

    mialord Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    31 июл 2009
    Сообщения:
    5.398
    Симпатии:
    40
    Баллы:
    54
    Так а счет учета почему 91.02 стоит?
  7. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Это счет учета НДС по реализации (не вместилось), но в принципе и при изменении на 90.03 ситуация не меняется. И да, я наврал при реализации товаров та же беда в проводке по отражению дохода Дт62 Кт90.01
  8. 1cUserAndrew
    Offline

    1cUserAndrew Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    27 май 2010
    Сообщения:
    4.948
    Симпатии:
    149
    Баллы:
    104
    Отчетом "Анализ состояния налогового учета" как-то пользоваться не приходилось, не знаю, почему он ругается.

    В целом все очень даже верно.
    Сумма НДС НЕ включается ни в доходы, ни в расходы при расчете налога на прибыль. Поэтому в данных НУ сумма НДС вообще не фигурирует.
    А вот в бухгалтерском учете на кредите 90 счета накапливается выручка вместе с НДС.
    Та же сумма НДС накапливается на дебете 90 счета (на субсчете 90.03). В некоторых случаях на дебете и кредите 91 счета.
    В бухгалтерском учете прибыль рассчитывается вычитанием из кредитового оборота по 90 счету дебетового оборота.
    Т.е. в конечном итоге получается, что НДС также не влияет и на бухгалтерскую прибыль (само собой). Но тем не менее на счетах отражается ))
    Отсюда такое вот небольшое расхождение в суммах проводок.
  9. 1cUserAndrew
    Offline

    1cUserAndrew Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    27 май 2010
    Сообщения:
    4.948
    Симпатии:
    149
    Баллы:
    104
    Наверное, я не совсем понятно написал. Немного в сторону ушел.

    В общем, разница в НУ по дебету и кредиту есть потому, что по дебету стоит счет 62. На нем отражается задолженность покупателя. При реализации задолженность возникает, естественно, на всю сумму реализации (эту сумму покупатель нам должен заплатить). В Вашем случае сумма 3600.
    А по кредиту стоит счет 91. На нем отражается доход от данной сделки. А в доход для целей НУ (расчета налога на прибыль), как я писал выше, не включается сумма НДС. Поэтому там 3050,82.
  10. mialord
    Offline

    mialord Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    31 июл 2009
    Сообщения:
    5.398
    Симпатии:
    40
    Баллы:
    54
    А учет по ПБУ18/02 ведется?
  11. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Да галка ПБУ18 стоит...
    Спасибо всем, проблемы бы не возникло если бы не анализ состояния НУ, который буха и смутил)
  12. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Просто не понятно почему в таком случае сумма НДС не упала в постоянные разницы или НДС вообще не учитывается в НУ, даже на уровне разниц? Правило (бу = ну + пр + вр) то не выполнено.
  13. mialord
    Offline

    mialord Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    31 июл 2009
    Сообщения:
    5.398
    Симпатии:
    40
    Баллы:
    54
    Добрался до ПБ, да все верно, по счету 90 проверка на условие БУ = НУ + ПР + ВР и не должно выполняться
  14. TopicStarter Overlay
    kotlovD
    Offline

    kotlovD Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    718
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    огромное человеческое спасибо! Все встало на свои места

Поделиться этой страницей