8.х ЗУП Скоро сдача отчетности. 2- НДФЛ

Тема в разделе ""1С:Зарплата и управление персоналом ЗУП"", создана пользователем ЕкатеринаНик, 11 янв 2013.

  1. TopicStarter Overlay
    ЕкатеринаНик
    Offline

    ЕкатеринаНик Опытный в 1С

    Регистрация:
    8 ноя 2010
    Сообщения:
    698
    Симпатии:
    1
    Баллы:
    29
    Не помню, что бы я (когда либо) сдавала 2-НДФЛ за год.
    В связи с этим вопрос.
    Как известно, уплату страховых взносов учитывают в месяце их уплаты. Т.е. за 2012 год мы учтем все оплаты по страховым взносам попавшие в этот год, не зависимо от того, за какой период они платились. (за декабрь 2011 платили в январе 2012 - учитывается)
    А как быть с суммой, уплаченной по НДФЛ за декабрь 2011 11.01.2012, включать ли ее в отчет по 2-НДФЛ?
  2. Draco
    Offline

    Draco Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    28 окт 2009
    Сообщения:
    13.634
    Симпатии:
    946
    Баллы:
    204
    Оформляйте как и офрмляли документы перечисление НДФЛ в бюджет. Если Вы платите месяц в месяц(но это скорее всего не так), то у Вас попадет. А если нет то не попадет и ничего страншного
  3. TopicStarter Overlay
    ЕкатеринаНик
    Offline

    ЕкатеринаНик Опытный в 1С

    Регистрация:
    8 ноя 2010
    Сообщения:
    698
    Симпатии:
    1
    Баллы:
    29
    Простите, не ясно. Разъясните еще раз, пожалуйста.
    Еще ЗУП ведем с 2012, т.е. начислений декабря 2011 в ней нет. Документ Перечисление НДФЛ в бюджет раскидывает оплату НДФЛ за какой либо определенный месяц. Я ведь не смогу распределить суммы подлежащие к уплате, т.к. их у меня нет. Платим естественно в день перечисления ЗП, т.е. в 7-11 числах следующего месяца.
  4. TopicStarter Overlay
    ЕкатеринаНик
    Offline

    ЕкатеринаНик Опытный в 1С

    Регистрация:
    8 ноя 2010
    Сообщения:
    698
    Симпатии:
    1
    Баллы:
    29
    хотя вот:

    Какие выплаты и суммы НДФЛ необходимо отражать в справке за 2011 год

    В нашей компании день выдачи зарплаты — каждое 10-е число месяца. Отражать ли в справке 2-НДФЛ за 2011 год декабрьский НДФЛ, удержанный в январе? Именно тогда мы перечислили работникам зарплату за декабрь.

    Да, конечно. Чиновники из ФНС России в письме от 3 февраля 2012 г. № ЕД-4-3/1692@ разъяснили, что налог в таком случае нужно полностью отразить в справке 2-НДФЛ за 2011 год. Это означает, что в разделе 3 отчета необходимо показать декабрьскую зарплату, хоть и выплаченную в январе. И сумма, указанная в строке 5.5 «Сумма налога перечисленная», также должна включать все декабрьские начисления. Даже если они были отправлены в бюджет в январе. Объяснение здесь простое. Доход в виде оплаты труда считается полученным в последний день месяца, за который он начислен (п. 2 ст. 223 Налогового кодекса РФ).

    Главбух.ру

Поделиться этой страницей