8.х ЗУП РСВ-1 неправильная сумма в строке 204

Тема в разделе ""1С:Зарплата и управление персоналом ЗУП"", создана пользователем Mikin, 4 авг 2016.

  1. TopicStarter Overlay
    Mikin
    Offline

    Mikin Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    347
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Добрый вечер! Сделали отчет РСВ-1 за 2-ой квартал и в строке 204 по одному из сотрудников не все суммы туда попадают. Расшифровка по этой строке показывает (скрин 1). А отчет нач.налогов и взносов показывает так (скрин 2) . Как видно из снимка 2,что сумма за апрель и май не учлись. Документы страховы. взносов на человека за эти месяца есть, перепроводил. Все по прежнему. Подскажите в какую сторону капать ? Спасибо.

    Вложения:

  2. svet
    Offline

    svet Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    9 ноя 2007
    Сообщения:
    1.971
    Симпатии:
    59
    Баллы:
    54
    А откуда в апреле минус взялся? Перерассчет какой-то был?
  3. TopicStarter Overlay
    Mikin
    Offline

    Mikin Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    347
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    б\л . Отсторнировался отпуск
  4. svet
    Offline

    svet Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    9 ноя 2007
    Сообщения:
    1.971
    Симпатии:
    59
    Баллы:
    54
    За 1 квартал. видимо? Это надо корректировочную пачку за 1 квартал делать, перносить базу с месяца на месяц. См. документ Перерасчет страховых.
    --- Объединение сообщений, 4 авг 2016 ---
    Но самое неприятное то, что у вас в таком случае получится фактически переброска отрицательной базы с апреля на март и по идее должна бы уменьшиться база 1-го квартала. А ее трогать уже нельзя.
    Там надо делать корректировку, записывать ее в раздел 4, отражать по строке 120 раздела 1 и увеличивать базу 2-го квартала.

    Я только что как раз по этому поводу аудитора фирмы 1С терзала и с налоговой общалась. Сегодня уже мозх не шарит, завтра постараюсь привести эту переписку в божеский вид, выложу и расскажу как мы эти корректировки делали и, видимо, будем делать.
    Последнее редактирование: 4 авг 2016
  5. svet
    Offline

    svet Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    9 ноя 2007
    Сообщения:
    1.971
    Симпатии:
    59
    Баллы:
    54
    Продолжаю. Если бы у вас по сотруднику в текущем квартале было побольше денег, я бы посоветовала минусы убрать за счет текущего квартала, но увы.

    А теперь вам придется, как я сказала выше, сделать корректировочную пачку, ввести в раздел 4 строку по корректировке минусом, в разделе 1 по строкам 110-113 указать суммы взносов без учета минусов - и по ОПС и по ФФОМС, и по вредным взносам, если есть. После заполнения раздела 4 в строке 120 должна встать ваша минусовая корректировка. В результате стр. 110 + стр. 120 должна дать взносы за полугодие с учетом минусов.

    Кроме того, в разделе 2.1 по строкам 200-206 надо добавить базу, с которой минусы насчитались - база должна быть увеличена по сравнению с тем, что должно быть.


    Ну и вот, собсно, моя переписка с итсниками по похожему поводу :

    ВОПРОС

    Сотрудник работал весь первый квартал полностью и в марте использовал текущий ежегодный отпуск. В РСВ-1 по нему были сданы следующие данные:
    в разделе 6:
    за январь 10000
    за февраль 10000
    за март 20000
    взносы на ОПС за 1 квартал = 8800
    В апреле сотрудник принес больничный лист, начинающийся мартом, отпускные были отсторнированы апрелем и был начислен больничный. По окончанию больничного сотрудник уволился.
    В результате в расчете за апрель получилось следующее:
    оплата отпуска = -10000
    оплата больничного = +15000
    Итого начислено = 5000
    НО
    облагаемая база за апрель составила -10000 и было отсторнировано взносов на ОПС на сумму = -2200 .
    Скажите пожалуйста, по каким строкам РСВ-1 в разделе 1 и в каких суммах должна пройти минусовая облагаемая база и минусовые взносы в приведенном примере?


    Должен ли заполняться раздел 4 и, если должен, то как?


    ОТВЕТ

    В случае корректировки базы для начисления страховых взносов предшествующих отчётных (расчётных) периодов (на основании данных бухгалтерского учёта), не признаваемой ошибкой, плательщик отражает в разделе 4 суммы перерасчёта страховых взносов, начисленные в отчётном (расчётном) периоде (п. п. 3, 24 Порядка заполнения формы расчёта по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР). Минусовая облагаемая база и минусовые взносы в разделе 1 формы РСВ-1 ПФР не отражаются.

    В разделе 4 должно быть отражено сторно за март. В строке 110 отражается сумма фактически начисленных страховых взносов с начала расчётного периода.

    Значение строки 110 должно равняться сумме значений строки 110 расчёта за предыдущий отчётный период календарного года и строки 114 представляемого
    расчёта (п. 7.2 Порядка заполнения формы расчёта по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР).
    По строкам 200-204 в графе 3 указывается база из отчёта за предыдущий отчётный период календарного года плюс база за отчётный квартал. То есть
    изменения отражаются только в разделе 4 и строках 120 и 121 раздела 1.



    УТОЧНЕНИЕ

    Если все делать так, как вы расписали, то по строке 200 раздела 2 получается завышенная база. Сторно выкидывается и база искажается.
    Т.е. получается, что порочна сама форма РСВ-1 в части корректировок, я вас правильно понимаю?


    Ответ на уточнение:
    Да, по строке 200 отражается завышенная база.
    С уважением,
    отдел ИТС
    ЧКДзержинский и Mikin нравится это.
  6. TopicStarter Overlay
    Mikin
    Offline

    Mikin Опытный в 1С

    Регистрация:
    16 фев 2011
    Сообщения:
    347
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    26
    Svet , огромное спасибо за ответы.
  7. svet
    Offline

    svet Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    9 ноя 2007
    Сообщения:
    1.971
    Симпатии:
    59
    Баллы:
    54
    Непочем, сами маялись. Удачи!
Похожие темы
  1. air_mike
    Ответов:
    5
    Просмотров:
    1.321
  2. Vertij
    Ответов:
    6
    Просмотров:
    1.083
  3. Yulia13
    Ответов:
    4
    Просмотров:
    1.014
  4. Yury
    Ответов:
    4
    Просмотров:
    911
  5. Zbashunc
    Ответов:
    1
    Просмотров:
    438
Загрузка...

Поделиться этой страницей