8.х ЗУП Пересчет НДФЛ у бывших не резидентов иностранцев

Тема в разделе ""1С:Зарплата и управление персоналом ЗУП"", создана пользователем NADEGDA-, 13 янв 2012.

  1. TopicStarter Overlay
    NADEGDA-
    Offline

    NADEGDA-

    Регистрация:
    16 мар 2011
    Сообщения:
    20
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Здравствуйте после обновления, связанного в т.ч. с изменением статуса резидента возникли проблемы. С начала 2011 года работнику не резиденту начислялся НДФЛ по ставке 30%, после обновления, при смене статуса на резидент в декабре 2011г., при начислении зп за декабрь 2011г. и налогов, программа не засчитывает переплату в счет начисляемого месяца, а минусует начисления за предыдущие месяцы с начала года. В итоге к выдаче получается сумма начислено за месяц + переплата (как бы возврат). Почему? Ведь мы имеем право только пересчитать и зачесть, что успеем в счет предстоящих налогов, а возвратом будет заниматься налоговая при обращении самого сотрудника.
    Что делать?
  2. Boomburdier
    Offline

    Boomburdier

    Регистрация:
    25 ноя 2008
    Сообщения:
    12
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Возвратом НДФЛ занимается налоговый агент, т.е. организация. Сотрудник же для пересчета НДФЛ должен только предоставить документы что его статус изменен, и два заявления в произвольной форме = это уже будет основанием для пересчета.
  3. TopicStarter Overlay
    NADEGDA-
    Offline

    NADEGDA-

    Регистрация:
    16 мар 2011
    Сообщения:
    20
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Здравствуйте. Такие комментарии к обновлению в самой программе 1С в справке:

    Новое в версии 2.5.41

    Исчисление НДФЛ
    Изменен порядок исчисления НДФЛ при приобретении статуса налогового резидента РФ в соответствии с письмами Минфина России от 12.08.2011 № 03-04-08/4-146, ФНС от 9 июня 2011 г. № ЕД-4-3/9150.
    При получении статуса налогового резидента автоматически производится перерасчет налоговых обязательств с начала года и зачет его результатов в счет очередных платежей для доходов, облагаемых по ставке 13%, для прочих доходов перерасчет не производится. При формировании справок 2-НДФЛ для таких сотрудников получим справку за весь налоговый период (по ставке 13%), причем исчисленный, удержанный и перечисленный ранее по ставке 30% налог будет показан в справке по ставке 13%.
    При потере статуса налогового резидента перерасчета не производится, поскольку пунктом 3 статьи 226 НК РФ расчет нарастающим итогом предусмотрен только для ставки 13%.
    Отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ»
    ...
    Вниманию всех пользователей!
    В соответствии с письмами Минфина и ФНС налоговый агент не имеет право возвращать суммы налога ранее исчисленные, удержанные и перечисленные по ставке 30% по результатам перерасчета при получении статуса налогового резидента - эти суммы можно только зачесть в счет очередных платежей. В связи с этим для сотрудников, получивших статус налогового резидента не с начала года не следует вводить документ "Возврат НДФЛ".

    Почему же сама программа возвращает налог?

Поделиться этой страницей