8.х БП Ошибки при начислении НДФЛ

Тема в разделе ""1С:Бухгалтерия БП"", создана пользователем janjunga, 11 дек 2013.

  1. TopicStarter Overlay
    janjunga
    Offline

    janjunga

    Регистрация:
    11 дек 2013
    Сообщения:
    3
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    1С: Предприятие 8.2 (8.2.17.153) Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.53.8)

    У сотрудника имеется вычет на одного ребенка - 1400 руб, оклад - 6200 руб, сумма НДФЛ составляет- 624 руб.
    В октябре 2012 года, при начислении з/п в размере 6200 руб. , автоматически был начислен НДФЛ в размере 442 рубля, вместо 624 руб.
    В чем может заключаться ошибка и как ее можно исправить?

    [​IMG]
  2. DMLangepas
    Offline

    DMLangepas Опытный в 1С

    Регистрация:
    26 апр 2012
    Сообщения:
    191
    Симпатии:
    1
    Баллы:
    29
    проверьте все выплаты и удержания. Сделайте анализ по сотруднику в программе.
    удалите документ начисления. Заново сделайте.
    Выплачено столько же сколько и начислено?
  3. TopicStarter Overlay
    janjunga
    Offline

    janjunga

    Регистрация:
    11 дек 2013
    Сообщения:
    3
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    выплаты и удержания проверены, начисление удаляла и создавала новый - НДФЛ считает прежний 442р. Выплачено ровно столько же, сколько начислено (на скриншоте это видно)
    А каким образом можно сделать анализ по сотруднику?
  4. pavl_vs
    Offline

    pavl_vs Профессионал в 1С

    Регистрация:
    18 июн 2011
    Сообщения:
    343
    Симпатии:
    27
    Баллы:
    54
    Вы как-то не обратили внимание на то, что начисленный НДФЛ при указанной базе соответствует удвоенному вычету на ребенка. Либо кто-то поигрался, "временно", с числом детей, либо с датой выплаты дохода (отпуска не было?); на скрине нет ни августа, ни сентября; скорее всего в октябре реализован отложенный вычет.
  5. TopicStarter Overlay
    janjunga
    Offline

    janjunga

    Регистрация:
    11 дек 2013
    Сообщения:
    3
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    да, действительно, отпуск был в сентябре, отпускные были начислены и выплачены сотруднику в августе, соответственно в сентябре месяце сотрудник больше не получал никаких выплат (это видно на верхнем скриншоте, последние начисления были произведены 31.08.12, а последующие 31.10.12 - это аванс уже за октябрь). И на сколько я поняла, программа считает, что сотрудник имеет право в последующих периодах воспользоваться не использованным налоговым вычетом.
    В моем случае 442 рубля, которые начислены в качестве НДФЛ - это не удвоенный вычет на ребенка, а откорректированная сумма. Расчет будет понятнее слов:
    0 (это з/п за сентябрь) - 1400 (налоговый вычет) = -1400 (налоговая база)
    -1400 х 13% = -182 начисленный за сентябрь НДФЛ
    Соответственно НДФЛ за октябрь составил: 624 + (-182) = 442

    Та же самая байда произошла и через год, во время следующего отпуска:

    [​IMG]

    Здесь НДФЛ равен (-144)!
    А все потому что, начисленная з/п сотрудника составила : 295 руб 24 коп
    => НДФЛ за сентябрь составит: 295,24 - 1400= -1104,76 (налоговая база)
    -1104,76 х 13% = -144 (НЛФЛ)

    У меня нет большого опыта в бухгалтерии, но тут, по-моему, очевидно, что данный расчет неверен. Допустим, ндфл я подправлю операциями вручную, но что следует мне делать, что бы эта ошибка больше не повторялась? Можно ли изменить какие-либо настройки самостоятельно, или с данным вопросом может разобраться только специалист?
  6. pavl_vs
    Offline

    pavl_vs Профессионал в 1С

    Регистрация:
    18 июн 2011
    Сообщения:
    343
    Симпатии:
    27
    Баллы:
    54
    Не всегда - это зависит настройки применения вычетов при исчислении НДФЛ. См. "Параметры учета / НДФЛ / Стандартные вычеты применяются" (название переключателя зависит от конфигурации).

    1. Специалист, разумеется, разберется. У Вас, как я понимаю, всё настроено.

    2. Вы делаете ошибку обычную для большинства бухгалтеров - свое непонимание результата списывать, в первую очередь, на ошибки программы.

    Давайте попорядку.
    В последнем расчете Вы получили тот же результат, что дала программа - так в чем ошибка?
    Отрицательное значение? Так ведь база получилась отрицательной. С точки зрения математики всё верно.

    3. Теперь об учете. Но предварительно два вопроса: были ли ручные правки и был ли долг у сотрудницы на конец 2012 г. - о них нужно помнить прежде всего Вам.

    Посмотрите "Регистр налогового учета по НДФЛ" за 2012, за 2013 гг. Что имеете на конец 2012 г, и на ноябрь 2013?
    Если опять не понятно, тогда сформируйте свод по зарплате сотрудницы за каждый год, сравните результаты.

    О ручных правках, особенно НДФЛ, - рискуете получить "непонятные" долги.
  7. Gyurza
    Offline

    Gyurza

    Регистрация:
    8 янв 2014
    Сообщения:
    1
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Добрый день, у меня тож проблемы с начисление НДФЛ ( версия прогр. 8.3). Всего три сотрудника, у одного сотрудника нет детей- НДФЛ начисляется автоматически и адекватно. А вот у двух других сотрудников есть по 2-е детей до 18 лет (должен применяться вычет), НДФЛ не считается автоматически, вернее считается, но уж очень странным образом- вычитает весь оклад полностью и все... в настройках каждого из этих сотрудников ( во вкладке Налог на доходы)- указаны заявления на вычет 144 и 115 коды..., но в результате во вкладке "Начисление зарплаты" НДФЛ не считается ( или считается не корректно)- с правой стороны ( Начисление зарплаты , вкладка "НДФЛ") там где "Применяемые вычеты на детей и имущественные: указывается только одно из заявлений на вычет и сумма стоит не 1400 или 2800 как положено, а вся сумма оклада. Вопрос: где я накосячила- что выдает такой результат?

Поделиться этой страницей