8.х ЗУП Ошибка при расчете пособия по уходу за ребенком, расчитывается НДФЛ

Тема в разделе ""1С:Зарплата и управление персоналом ЗУП"", создана пользователем Svetik, 6 фев 2015.

  1. TopicStarter Overlay
    Svetik
    Offline

    Svetik

    Регистрация:
    29 янв 2015
    Сообщения:
    4
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Добрый день.
    По одной из сотрудниц не верно рассчитывается НДФЛ, а точнее помимо того что вычет задваивается так еще и появляется излишне удержанный НДФЛ. У нее двое детей (код вычета 114/108 и 115), родила третьего ребенка.
    Январь было начисление зарплаты – 2800 (вычет) и 13 % -> НДФЛ верно рассчитан
    Февраль начисление зарплаты -2800 (вычет) и 13% -> НДФЛ верно рассчитан
    В марте месяце 02.03.-04.03 – отпуск (3 д)
    05.03-16.03 – больничный
    17.03-31.03 –не выход
    В апреле 17.03-03.08 – больничный
    Май – нет начислений
    Июнь – нет начислений
    Июль - 04.08-19.08 –больничный
    Август - 20.08 -15.11.2015 - отпуск по уходу за ребенком
    При начислении зарплаты за август у нее во вкладке НДФЛ отрицательная сумма за апрель -364, май -364 и июнь -364. Получается, что с вычета берется НДФЛ. А сумма вычета 8400
    С сентября по ноябрь включительно вычет играет плюс на минус
    Декабрь – сумма вычета 16800 и излишне удержанная сумма -2184
    Из-за чего так получатся? И как можно исправить?
  2. Draco
    Offline

    Draco Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    28 окт 2009
    Сообщения:
    13.647
    Симпатии:
    948
    Баллы:
    204
    Надо посмотреть что у нее там где вычеты стоят. Скрин можно?
    Минусы начинают появлять, если допустим человек с начало года не принес справку и вы ему начисляли п полной. затем принес. вы ее внесли и поставили с 1го января. система автоматом в текущем месяце должна исправить т.е сминусовать. а почемму из месяца в месяц идет надо смотреть.
    Что расчет с комментарием говорит?
  3. TopicStarter Overlay
    Svetik
    Offline

    Svetik

    Регистрация:
    29 янв 2015
    Сообщения:
    4
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Я тоже так подумала занесли документ задним числом. Пересчитала поданному сотруднику с января по декабрь.

    Вот что дает расчет за август с комментарием

    Расчет за Январь
    Статус: резидент РФ (или высококвалифицированный иностранный специалист)
    Доход за период, всего: 33 503,45
    Облагаемый доход нарастающим итогом за год: 33 503,45
    Примененные вычеты, всего: 2 800
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Исчислено налога нарастающим итогом за год: 3 991
    Исчислено налога за месяц: 3 991
    Зарегистрировано ранее налога за месяц: 3 991
    Результат расчета за Январь: 0
    Расчет за Февраль
    Статус: резидент РФ (или высококвалифицированный иностранный специалист)
    Доход за период, всего: 31 806
    Облагаемый доход нарастающим итогом за год: 65 309,45
    Примененные вычеты, всего: 2 800
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Исчислено налога нарастающим итогом за год: 7 762
    Исчислено налога за месяц: 3 771
    Зарегистрировано ранее налога за месяц: 3 771
    Результат расчета за Февраль: 0
    Расчет за Март
    Статус: резидент РФ (или высококвалифицированный иностранный специалист)
    Доход за период, всего: 14 041,59
    Облагаемый доход нарастающим итогом за год: 79 351,04
    Примененные вычеты, всего: 2 800
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Исчислено налога нарастающим итогом за год: 9 224
    Исчислено налога за месяц: 1 462
    Зарегистрировано ранее налога за месяц: 1 462
    Результат расчета за Март: 0
    Расчет за Апрель
    Статус: резидент РФ (или высококвалифицированный иностранный специалист)
    Доход за период, всего: 0
    Облагаемый доход нарастающим итогом за год: 79 351,04
    Примененные вычеты, всего: 2 800
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Исчислено налога нарастающим итогом за год: 8 860
    Исчислено налога за месяц: -364
    Результат расчета за Апрель: -364
    Расчет за Май
    Статус: резидент РФ (или высококвалифицированный иностранный специалист)
    Доход за период, всего: 0
    Облагаемый доход нарастающим итогом за год: 79 351,04
    Примененные вычеты, всего: 2 800
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Исчислено налога нарастающим итогом за год: 8 496
    Исчислено налога за месяц: -364
    Результат расчета за Май: -364
    Расчет за Июнь
    Статус: резидент РФ (или высококвалифицированный иностранный специалист)
    Доход за период, всего: 0
    Облагаемый доход нарастающим итогом за год: 79 351,04
    Примененные вычеты, всего: 2 800
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Примененный вычет на детей: 1 400
    Исчислено налога нарастающим итогом за год: 8 132
    Исчислено налога за месяц: -364
    Результат расчета за Июнь: -364
  4. pavl_vs
    Offline

    pavl_vs Профессионал в 1С

    Регистрация:
    18 июн 2011
    Сообщения:
    343
    Симпатии:
    27
    Баллы:
    54
    Svetik, обычная история и тривиальный, ожидаемый, результат: НДФЛ = (облагаемый доход - вычет)*0.13;
    поскольку с апреля доход = 0, а вычеты по-прежнему предоставлялись, то ежемесячно НДФЛ = -вычет*0.13 = -364.

    Вы не предоставили расчет за август - расчет больничного (?), а может ещё и чего-то другого, и здесь самое интересное.
    Главное - должно было произойти "погашение" ранее "накопленных" вычетов, как я понимаю, за три месяца, о чем похоже Вам "поведал" документ начисления зарплаты за август;
    но вычет должен был состояться и за месяц, которым был проведен больничный лист (он должен облагаться налогом, или нет? что за больничный? что за зарплата?).
    Таким образом к концу года налог нарастающим итогом д/б меньше и составлять 9224 - (-364)*6.
    Т.е. всё у Вас рассчитано верно и НДФЛ излишне удержан.

    Что делать?
    Проблема кроется в "предоставлять / не предоставлять" вычеты на период отсутствия дохода; жарко обсуждаемая в Интернете тема.
    Положения, регулирующие эту ситуацию, народ понимает по разному (двояко); ссылки дать не готов - поищите сами.

    Для себя же я вынес следующее: если ситуация возникает в "середине", как у Вас, года, то нужно предоставлять вычеты;
    а вот с начала следующего года их отключить и начать предоставление с появлением дохода (окончание отпуска по уходу, работа во время такого отпуска...).
    При этом если есть возможность (премии, компенсационные выплаты и пр., облагаемые налогом), то перерассчитать сотрудницу так, чтобы не требовалось возвращать НДФЛ.

    Смотрю тему и не понимаю, каким образом расчеты по НДФЛ за 2014 год сказываются на расчете пособия по уходу?
Похожие темы
  1. Котенок
    Ответов:
    3
    Просмотров:
    1.210
  2. bons
    Ответов:
    1
    Просмотров:
    724
  3. vechiy
    Ответов:
    1
    Просмотров:
    635
  4. TODD22
    Ответов:
    1
    Просмотров:
    1.037
  5. Ivan2014
    Ответов:
    2
    Просмотров:
    357
Загрузка...

Поделиться этой страницей