8.х УПП Налог на прибыль

Тема в разделе ""1С:Управление производственным предприятием УПП"", создана пользователем dmb2006, 17 сен 2010.

  1. shurikvz
    Offline

    shurikvz Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    1 окт 2009
    Сообщения:
    8.409
    Симпатии:
    316
    Баллы:
    104
    По 97.21? Ничего. Ну в смысле ничего чтобы имело отношение к этой операции.
  2. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Вариант № 1. По схеме из поста № 19.
    140812_Воод остатков по 09, 97.11.jpg 140812_Определение_финансовых результатов.jpg 140812_Расчет_налога на прибыль.jpg

    *** При расчете налога на прибыль вылезла проводка
    Д 68.04.2 - К 09 "Основные средства".
    Д 09 "Издержки обращения" - Д 68.04.2.
    Опустим её. Судя по всему это из-за того, что в базе есть основные средства, начисление амортизации по которым закончилось, но они не были списаны. С этим разберусь чуть позже.
  3. shurikvz
    Offline

    shurikvz Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    1 окт 2009
    Сообщения:
    8.409
    Симпатии:
    316
    Баллы:
    104
    В проводках, которые по 97.11, по кредиту если поставить счет 99.01 (как в #19 посте описано)?
  4. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Сейчас ещё скрины 2 варианта выложу. Потом попробую с 99.01
    Вариант № 2 со счетом 97.21 по БУ
    140812_Ввод остатков.jpg 140812_Кусок декларации.jpg 140812_Определение_фин_результата.jpg

    Для сравнения кусок из декларации по Варианту №1
    140812_Декларация по прибыли.jpg

    В обоих вариантах декларации налоговая база 67906 руб., т.к. закрыла только январь, а декларация сформировалась за 3 месяца 1 квартала. Тем не менее во втором варианте подхватывается сумма убытка 2013 года в размере прибыли января 2014 года.

    Вложения:

    Последнее редактирование: 12 авг 2014
  5. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Внесла счет 99.01 в проводку ввода остатков.
    Вот думаю, если это ввод остатков, то обычно всё идёт через счет 000. В оборотке по НУ как ни странно ни счет 97.11, ни 99.01 на период 31.12.2013-01.01.2014 не появились. Странно...
    Итог при закрытии месяца такой же как и в 1 варианте. Все проводки такие же.
    --- Объединение сообщений, 12 авг 2014 ---
    Ещё при расчете налога на прибыль в Бухгалтерии 2.0 (в случае прибыли) появляется проводка:
    Д 68.04.2 "Расчет налога на прибыль" - К 77 "Отложенные налоговые обязательства" субконто "Расходы будущих периодов" на сумму как на 09 счете.

    А в КА счета 77 не появилось. Он должен фигурировать в проводках тут?
    Последнее редактирование: 12 авг 2014
  6. shurikvz
    Offline

    shurikvz Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    1 окт 2009
    Сообщения:
    8.409
    Симпатии:
    316
    Баллы:
    104
    Вечером постараюсь глянуть, сейчас доступа к той базе нет.
    --- Объединение сообщений, 12 авг 2014 ---
    Скрины пока ваши смотрю. На сколько понимаю сумма в варианте 1 не села потому что проводок у вас нет (99.01-97.11). Правда пока не совсем понимаю как проводка 97.21 - 000 повлияла на то что проводки появились.
    Последнее редактирование: 12 авг 2014
  7. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Ещё раз влезла в Бухгалтерию 2.0 и пересмотрела проводки. 77 счет появился из-за того, что в операции введённой вручную перед реформацией баланса, когда я переносила убыток на счет 97.21 РБП, то один минус по строке ВР пропустила (там 2 ячейки по ВР, одна была без минуса). (Выкладываю скрин, вдруг кому пригодится). В результате, при списании убытка стало появляться Отложенное налоговое обязательство.
    140813_Перенос убытка в Бухгалтерии.jpg
    Внесла исправление. После этого в тестовом порядке прогнала 2014 год в Бухгалтерии 2.0. В январе сделала прибыль и далее просто закрывала месяцы (в регламентных операциях были расходы только по амортизации и РБП, касающихся программного обеспечения).
    Убыток прошлых лет списался в январе, закрылся счет 09 по БУ, и 97.21 "Убыток" по НУ.

    Проводок по 77 счету не было, что верно.

    В КА пока подвижек нет.
  8. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Сегодня ещё раз заново проделала операции в КА по Варианту № 1 (#19).
    Заново создала "Операцию введённую вручную", заново внесла в справочник Расходов будущих периодов "Убыток 2013 года". Далее сделала закрытие января.
    Не знаю, какие танцы с бубном помогли, но вроде лёд тронулся. Самое странное, что делала те же самые операции как и накануне.

    140813_Определение_финансовых результатов.jpg 140813_Расчет_налога на прибыль.jpg
    До конца года в КА не прогоняла пока, так много документов и закрытие делать долго. В декларацию попадает.
    Сейчас буду исправлять недочеты по Основным средствам.

    Вложения:

    Последнее редактирование: 13 авг 2014
  9. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Ещё скрин, как вносить "Убыток" в КА в справочник "Расходы будущих периодов" для наглядности. Может, кому пригодится.

    140813_справочник РБП.jpg
  10. shurikvz
    Offline

    shurikvz Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    1 окт 2009
    Сообщения:
    8.409
    Симпатии:
    316
    Баллы:
    104
    Ну хорошо что начало получаться.

    Можно использовать бизнес-процесс Регламентные операции -> Процедуры закрытия месяца. Там наглядно видно последовательность операций.


    За скрины кстати спасибо, может кому-нибудь действительно пригодится.
  11. Sia-Irine
    Offline

    Sia-Irine Опытный в 1С

    Регистрация:
    12 авг 2014
    Сообщения:
    64
    Симпатии:
    2
    Баллы:
    29
    Ну если правильно Вас поняла, то так и делаю.
    Текущих доков много в базе, поэтому время на обработки уйдёт. Хотя можно делать операции "без проверок".

    На фоне целый день в голове прокручивала Вариант № 2 со счетом 97 по БУ. Это глюк программы, наверное... Если бы он подхватился нормально по БУ, то эти Расходы будущих периодов попали бы в регламентную операцию "Списание РБП", но они туда не попадали. Да и по сути имеем лишние данные в бух. учете на счете 97 в оборотке в этом случае.
  12. ОлечкаД
    Offline

    ОлечкаД

    Регистрация:
    11 май 2010
    Сообщения:
    23
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Спасибо! За эту тему! Наконец-то получилось!

Поделиться этой страницей