8.х УПП Налог на прибыль с доходов иностранной организации

Тема в разделе ""1С:Управление производственным предприятием УПП"", создана пользователем ОЛЬГА Главбух, 9 авг 2016.

  1. TopicStarter Overlay
    ОЛЬГА Главбух
    Offline

    ОЛЬГА Главбух

    Регистрация:
    9 авг 2016
    Сообщения:
    1
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Заключили договор с компанией из Великобритании (использование информационной базы данных).По договору оплата авансом 625 евро. НДС с налогового агента сверху 18% (по месту нахождения покупателя услуг) - 112,5 евро. Налог на прибыль с доходов иностр.орг-ции 20% (отсутствие налогового сертификата продавца) - 625 евро * 20% = 125 евро. К перечислению компании – 625 - 125 = 500 евро.

    Валютный перевод компании (аванс): Дт 60.22 Кт 52 500 евро
    Операция Регистрация с/ф НА по п/п (удержание НДС): Дт 76НА Кт 68.32 112,5 евро
    Какой операцией сделать проводку удержания налога на доходы? Дт 60.22 Кт 68.04 125 евро? Вручную?
    И, кстати, на этот налог на прибыль с доходов иностр.лица нужно завести какой-то свой субсчет к сч68.04? Ведь этот налог пойдет по другой декларации (Налоговый расчет о суммах выплаченного иностр.орг.доходов и удерж.налогов).

    Далее, перечисление НДС с НА и налога на прибыль в ФБ: Дт 68.32 Кт 51 112,5 евро и Дт 68.04 Кт 51 125 евро (евро по курсу ЦБ в рублях на дату перечисления дохода)
    Реализацию услуг надо сделать на сумму 737,5 евро (625 + 112,5 НДС)? И как закрывать эту реализацию - списком на 3 платежки (валютный перевод 500 евро, НДС 112,5 и налог на прибыль 125)?
    Кто-нибудь так заморачивался? Подскажите, пожалуйста....

Поделиться этой страницей