8.х БП Бух 3.0 Отражение основных в налоговом учете УСН

Тема в разделе ""1С:Бухгалтерия БП"", создана пользователем Azgerd, 21 мар 2014.

  1. TopicStarter Overlay
    Azgerd
    Offline

    Azgerd

    Регистрация:
    27 май 2011
    Сообщения:
    36
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Здравствуйте! Предприятие на УСН. Начали работу в Бух. 3.0 "с нуля". Ввели остатки по основным средствам по бухгалтерскому и налоговому учету, за три месяца сделали закрытие месяцев (в том числе амортизацию ОС). С амортизацией ОС в бух.учете все в порядке, однако амортизация или расходы подлежащие списанию по основным средствам в налоговом учете (правда "амортизация" в Налоговом Учете не совсем правильное понятие) никак не отражается в книге учета доходов и расходов за 1 квартал. В чем может быть проблема ?
  2. 1cUserAndrew
    Offline

    1cUserAndrew Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    27 май 2010
    Сообщения:
    4.948
    Симпатии:
    149
    Баллы:
    104
    Оплату основных средств зарегистрировали?
    Для регистрации оплаты ОС и НМА есть специальный документ в разделе "Учет, налоги, отчетность" - "УСН".
  3. TopicStarter Overlay
    Azgerd
    Offline

    Azgerd

    Регистрация:
    27 май 2011
    Сообщения:
    36
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Например Здание склада (год введения в экспл.1950, срок полезного использ. - 75 лет, первонач.стоимость 256324 р., сумма амортизации для перехода на УСН 254876.10) Согласно правилам учета основных при УСН остаточная стоимость для списания основных в налоговом учете = разница между первонач.стоимостью и амортизацией на момент перехода на УСН, т.е. 256324-254876,10=1447,90. Данное основное ср-во имеет срок полезного использование свыше 15 лет, соответственно сумма 1447,90 должна списываться равными долями в течение 10 лет применения УСН, т.е. 1447,90/10 = 144,79, а за квартал 144,79/4=36,19. Это списание должно поквартально отражаться в книге доходов и расходов (КуДиР УСН),
    Однако в автоматическом режиме это списание в книге доходов и расходов не отражается.Вопрос: можно ли в Бух 3.0 автоматизировать этот процесс?
    Пробовал внести оплату в документ "Регистрация оплаты ОС и НМА (УСН)" дата оплаты 1950г., но воз иныне там.
  4. 1cUserAndrew
    Offline

    1cUserAndrew Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    27 май 2010
    Сообщения:
    4.948
    Симпатии:
    149
    Баллы:
    104
    Амортизация - да, должна будет начисляться в течение всего срока.
    Отражение расходов в КУДиР - нет.
    Все расходы на приобретение ОС садятся в книгу поквартально до конца года (в пределах оплаченной суммы, разумеется).
    Например, в январе Вы купили ОС стоимостью 100 000 р. Сразу его оплатили. Соответственно, в расходы УСН вся это сумма попадет до конца года (поквартально). Т.е. в марте 25 000 р., в июне 25 000, в сентябре 25 000 и декабре 25 000.
    А амортизация будет начисляться как положено, в течение всего срока полезного использования, например, в течение 10 лет.

    В Вашем случае, может стоит попробовать зарегистрировать оплату не в 1950 г., а в том периоде, в котором сейчас делаете закрытие месяца. Потому что иначе программа считает, что основные средства оплачены давным-давно и, соответственно уже давным-давно принялись в расход УСН.
    Хотя на 100 % не уверен...ну попробуйте.

Поделиться этой страницей