8.х УПП Амортизация ОС, Налог на имущество, Налог на прибыль,

Тема в разделе ""1С:Управление производственным предприятием УПП"", создана пользователем Алина90, 4 сен 2015.

  1. TopicStarter Overlay
    Алина90
    Offline

    Алина90

    Регистрация:
    3 май 2013
    Сообщения:
    8
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    Здравствуйте! Вопрос по правильному начислению амортизации Основных средств и Регламентированной отчетности по "Налогу на прибыль" и "Налогу на имущество".

    Наша организация была раньше ОАО. С 01.10.2012г. мы стали ООО.

    21.12.2012 Делали документы "Принятие к учету ОС" в организацию ООО.

    Были приняты ОС с неправильным сроком полезного использования и не правильной амортизационной группой.

    Например, Было принято к учету "Здание" со сроком полезного использования = 36 месяцев, Амортизационная группа = Вторая амортизационная группа, Стоимость ОС = 60000р.

    Выездная налоговая инспекция требует внести корректные изменения:

    Стоимость ОС первоначальная = 60000р. Срок полезного использования = 120 месяцев, Амортизационная группа = Десятая амортизационная группа.

    Получается, 2013г. мы не трогаем, т.к. за 2013г. мы отчитались и доплатили все налоги.

    С нас требуют, за отчетность 2014г. и 1полугодие 2015г. сдать корректирующие отчетности по "Налогу на прибыль" и "Налогу на имущество".

    Все изменения должны вступить в силу с 01.07.2015г.

    На 01.07.2015 Остаточная стоимость ОС "Здание" = 9999,90р. Начисленная амортизация на 02 счете = 50000,10р. - это по старому сроку полезного использования = 36 месяца.

    А по правильному сроку полезного использования = 120 месяцев должно быть, Остаточная стоимость ОС "Здание" = 45000р. Начисленная амортизация на 02 счете = 15000р.

    Вопрос, Как правильно отразить изменения ОС и какими документами?
    Как должно стать правильно, стоимость ОС мы должны сделать = 45000р. и с 02 счета забрать деньги, или должны уже стоимость отразить = 9999.90 и амортизацию начислять с 1.07.2015 уже от этой суммы на оставшийся срок полезного использования (120-30месяцев=90месяцев)????
    И как должно это отразиться и выглядеть в регламентированных отчетах, по "Налогу на имущество" и "Налогу на прибыль"?
    --- Объединение сообщений, 4 сен 2015 ---
    УПП 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.121)
    Последнее редактирование: 4 сен 2015
  2. rshakiro
    Offline

    rshakiro Профессионал в 1С Команда форума

    Регистрация:
    17 мар 2011
    Сообщения:
    2.236
    Симпатии:
    144
    Баллы:
    104
    хм... А Вы гл.бухгалтер предприятия!? Тут несколько вариантов решения, надо бы выбрать
  3. TopicStarter Overlay
    Алина90
    Offline

    Алина90

    Регистрация:
    3 май 2013
    Сообщения:
    8
    Симпатии:
    0
    Баллы:
    1
    нет, я инженер-программист. хочу быть уверена в своих действиях.
    Какие варианты решений?
  4. Draco
    Offline

    Draco Модераторы Команда форума Модератор

    Регистрация:
    28 окт 2009
    Сообщения:
    13.639
    Симпатии:
    948
    Баллы:
    204
    Ну тут можно документом Изменение параметров учета ОС или Модернизация ОС. то что вам больше подойдет посмотрите. на текущую дату 01.07.15 получаете что у вас долждно быть и делаетее изменение или модернизацию донужных сумм

Поделиться этой страницей